开云体育国泰海通对公司及本期债券情况进行握续追踪和监督-云yun开·体育全站app(kaiyun)(中国)官方网站 登录入口

发布日期：2026-06-17 08:44    点击次数：200

股票简称：濮耐股份                        股票代码：002225 债券简称：濮耐转债                        债券代码：127035       濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司             公开刊行可更始公司债券              受托处理事务论述                （2024 年度）                债券受托处理东说念主        （住所：中国（上海）解放贸易试验区商城路 618 号）                二〇二五年六月                  遑急声明   本论述依据《可更始公司债券处理办法》（以下简称《处理办法》）、《公司债 券受托处理东说念主执业步履准则》（以下简称《执业步履准则》）《濮阳濮耐高温材料 （集团）股份有限公司（刊行东说念主）海通证券股份有限公司（受托处理东说念主）之濮阳濮耐 高温材料（集团）股份有限公司 2021 年可更始公司债券受托处理左券》（以下简称 《受托处理左券》）偏激它联系信息流露文献以及濮阳濮耐高温材料（集团）股份有 限公司（以下简称“刊行东说念主”或“公司”）出具的联系诠释文献和提供的联系贵寓等，由 受托处理东说念主国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“受托处理东说念主”）编制。 国泰海通编制本论述的内容及信息均开首于刊行东说念主对外公布的《濮阳濮耐高温材料 （集团）股份有限公司 2024 年年度论述》等联系公开信息流露文献、刊行东说念主提供的资 料或诠释以考取三方中介机构出具的专科认识。   本论述不组成对投资者进行或不进行某项步履的保举认识，投资者布置联系事宜 作念出孤立判断，而不应将本论述中的任何内容据以算作国泰海通所作的承诺或声明。 在职何情况下，未经国泰海黄历面许可，不得将本论述用作其他任何用途。                    第一节 本次债券概况 一、核准文献及核准限度    公司证实中国证券监督处理委员会出具的《对于核准濮阳濮耐高温材料（集团） 股份有限公司公开刊行可更始公司债券的批复》（证监许可20203350 号）的核准， 向社会公开刊行面值总额 626,390,300.00 元可更始公司债券，期限 5 年。 二、本期债券的主要条目   （一）本次债券种类    本次刊行证券的种类为可更始为公司 A 股股票的可更始公司债券。该可更始公司 债券及将来更始的 A 股股票将在深圳证券走动所上市。   （二）刊行限度和刊行数目    本次刊行的可转债拟召募资金总额 62,639.03 万元，推断 6,263,903 张。   （三）票面金额和刊行价钱    本次刊行的可更始公司债券每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。   （四）债券期限    本次刊行的可更始公司债券的期限为自觉行之日起 5 年，即 2021 年 5 月 26 日至   （五）票面利率    本次刊行的可更始公司债券票面利率为第一年 0.6%、第二年 0.8%、第三年 1.5%、 第四年 3.0%、第五年 3.8%。   （六）还本付息的期限和口头    本次刊行的可更始公司债券收受每年付息一次的付息口头，到期反璧本金和终末 一年利息。    年利息指可更始公司债券握有东说念主按握有的可更始公司债券票面总金额自可更始公 司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。    年利息的策画公式为：I=B×i    I：指年利息额；    B：指本次刊行的可更始公司债券握有东说念主在计息年度（以下简称“曩昔”或“每年”） 付息登记日握有的可更始公司债券票面总金额；    i：指可更始公司债券曩昔票面利率。    （1）本次刊行的可更始公司债券收受每年付息一次的付息口头，计息肇端日为可 更始公司债券刊行首日。    （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可更始公司债券刊行首日起每满一年的 当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个责任日，顺延期间不另付息。 每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。    （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往翌日，公司 将在每年付息日之后的五个往翌日内支付曩昔利息。在付息债权登记日前（包括付息 债权登记日）肯求更始成公司股票的可更始公司债券，公司不再向其握有东说念主支付本计 息年度及以后计息年度的利息。    可更始公司债券握有东说念主所取得利息收入的应付税项由握有东说念主承担。   （七）转股期限    本次刊行的可转债转股期自可转债刊行已矣之日（2021 年 6 月 1 日，即召募资金 划至刊行东说念主账户之日）起满 6 个月后的第 1 个往翌日起至可转债到期日止（即 2021 年   （八）转股价钱的详情偏激养息    本次刊行的可更始公司债券出手转股价钱不低于召募诠释书公告日前 20 个往翌日 公司股票走动均价（若在该 20 个往翌日内发生过因除权、除息引起股价养息的情形， 则对养息赶赴还日的走动均价按过程相应除权、除息养息后的价钱策画）和前一走动 日公司股票走动均价，具体出手转股价钱由公司鼓励大会授权公司董事会在刊行前根 据市集和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商详情。   前 20 个往翌日公司股票走动均价=前 20 个往翌日公司股票走动总额/该 20 个走动 日公司股票走动总量；前一往翌日公司股票走动均价=前一往翌日公司股票走动总额/ 该日公司股票走动总量。   在本次刊行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发 行的可更始公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况，将按下述 公式进行转股价钱的养息（保留极少点后两位，终末一位四舍五入）：   派送红股或转增股本：P1＝P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1＝（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1＝（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1＝P0-D；   上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P1 为养息后转股价，P0 为养息前转股价，n 为送股或转增股本率，A 为增发 新股价或配股价，k 为增发新股或配股率，D 为每股派送现款股利。   当公司出现上述股份和/或鼓励权益变化情况时，将纪律进行转股价钱养息，并在 深圳证券走动所网站和中国证监会指定的上市公司信息流露媒体上刊登转股价钱养息 的公告，并于公告中载明转股价钱养息日、养息办法及暂停转股期间（如需）。当转 股价钱养息日为本次刊行的可更始公司债券握有东说念主转股肯求日或之后、更始股份登记 日之前，则该握有东说念主的转股肯求按本公司养息后的转股价钱实施。   当公司可能发生股份回购、并吞、分立或任何其他情形使本公司股份类别、数目 和/或鼓励权益发生变化从而可能影响本次刊行的可更始公司债券握有东说念主的债权益益或 转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照自制、自制、公允的原则以及充分保护本次 刊行的可更始公司债券握有东说念主权益的原则养息转股价钱。筹商转股价钱养息内容及操 作办法将依据那时国度筹商法律法则及证券监管部门的联系规矩来制订。  （九）转股价钱的向下修正条目   在本次刊行的可更始公司债券存续期间，当公司股票在职意纠合 30 个往翌日中至 少有 15 个往翌日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权建议转股价钱 向下修正决议并提交公司鼓励大会审议表决。   上述决议须经出席会议的鼓励所握表决权的三分之二以上通过方可实施。鼓励大 会进行表决时，握有公司本次刊行的可更始公司债券的鼓励应当规避。修正后的转股 价钱应不低于该次鼓励大会召开日前 20 个往翌日公司股票走动均价和前一往翌日公司 股票的走动均价之间的较高者，同期，修正后的转股价钱不得低于最近一期经审计的 每股净钞票值和股票面值。   若在前述 30 个往翌日内发生过转股价钱养息的情形，则在转股价钱养息日前的交 易日按养息前的转股价钱和收盘价钱策画，在转股价钱养息日及之后往翌日按养息后 的转股价钱和收盘价钱策画。   如公司决定向下修正转股价钱，公司将在深圳证券走动所和中国证监会指定的上 市公司信息流露媒体上刊登联系公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间等 筹商信息。从股权登记日后的第一个往翌日（即转股价钱修正日）出手还原转股肯求 并实施修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股肯求日或之后、更始股份登记日之前，该类转股肯求应 按修正后的转股价钱实施。  （十）转股股数详情口头以及转股时不及一股金额的处理方法   本次刊行的可更始公司债券握有东说念主在转股期内肯求转股时，转股数目=可更始公司 债券握有东说念主肯求转股的可更始公司债券票面总金额/肯求转股当日灵验的转股价钱，并 以去尾法取一股的整数倍。   转股时不及更始为一股的可更始公司债券余额，公司将按照深圳证券走动所等部 门的筹商规矩，在可更始公司债券握有东说念主转股当日后的五个往翌日内以现款兑付该部 分可更始公司债券的票面金额以及所对应确当期应计利息。  （十一）赎回条目   在本次刊行的可更始公司债券期满后 5 个往翌日内，公司将赎回一王人未转股的可 更始公司债券，具体赎回价钱由公司鼓励大会授权公司董事会证实刊行时市集情况与 保荐机构（主承销商）协商详情。   在本次刊行的可更始公司债券转股期内，当下述两种情形的浪漫一种出当前，公 司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一王人或部分未转股的可转 换公司债券：   （1）在本次刊行的可更始公司债券转股期内，若是公司股票纠合 30 个往翌日中 至少有 15 个往翌日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。   （2）当本次刊行的可更始公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。   当期应计利息的策画公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可更始公司债券握有东说念主握有的可更始公司债券票面总金额；   i：指可更始公司债券曩昔票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的试验日期天数（算 头不算尾）。   若在前述 30 个往翌日内发生过转股价钱养息的情形，则在转股价钱养息前的走动 日按养息前的转股价钱和收盘价钱策画，转股价钱养息后的往翌日按养息后的转股价 格和收盘价钱策画。  （十二）回售条目   本次刊行的可更始公司债券终末 2 个计息年度，若是公司股票在职何纠合 30 走动 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可更始公司债券握有东说念主有权将其握有的全 部或部分可更始公司债券按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。   若在上述往翌日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新股（不 包括因本次刊行的可更始公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况 而养息的情形，则在养息前的往翌日按养息前的转股价钱和收盘价钱策画，在养息后 的往翌日按养息后的转股价钱和收盘价钱策画。若是出现转股价钱向下修正的情况， 则上述“纠合 30 个往翌日”须从转股价钱养息之后的第一个往翌日起从头策画。   本次刊行的可更始公司债券终末 2 个计息年度，可更始公司债券握有东说念主在每年回 售条件初度得志后可按上述商定条件期骗回售权一次，若在初度得志回售条件而可转 换公司债券握有东说念主未在公司届时公告的回售讲述期内讲述并实施回售的，该计息年度 不行再期骗回售权，可更始公司债券握有东说念主不行屡次期骗部分回售权。   若本次刊行可更始公司债券召募资金运用的实施情况与公司在召募诠释书中的承 诺情况比拟出现紧要变化，且该变化被中国证监会认定为改造召募资金用途的，可转 换公司债券握有东说念主享有一次回售的权益。   可更始公司债券握有东说念主有权将其握有的可更始公司债券一王人或部分按债券面值加 上圈套期应计利息的价钱回售给公司。握有东说念主在附加回售条件得志后，不错在公司公告 的该次附加回售讲述期内进行回售，该次附加回售讲述期内伪善施回售的，不行再行 使附加回售权（当期应计利息的策画口头参见第十一条赎回条目的联系内容）。  （十三）转股年度筹商股利的包摄   若本次刊行可更始公司债券召募资金运用的实施情况与公司在召募诠释书中的承 诺情况比拟出现紧要变化，且该变化被中国证监会认定为改造召募资金用途的，可转 换公司债券握有东说念主享有一次回售的权益。   可更始公司债券握有东说念主有权将其握有的可更始公司债券一王人或部分按债券面值加 上圈套期应计利息的价钱回售给公司。握有东说念主在附加回售条件得志后，不错在公司公告 的该次附加回售讲述期内进行回售，该次附加回售讲述期内伪善施回售的，不行再行 使附加回售权。  （十四）担保条目   本次刊行的可更始公司债券不提供担保。 三、债券评级情况   中证鹏元资信评估股份有限公司对公司本次可更始公司债券进行了信用评级，根 据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 股份有限公司公开刊行可更始公司债券 2021 年追踪评级论述》《2021 年濮阳濮耐高温 材料（集团）股份有限公司公开刊行可更始公司债券 2022 年追踪评级论述》《2021 年 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司公开刊行可更始公司债券 2023 年追踪评级报 告》《2021 年濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司公开刊行可更始公司债券 2024 年追踪评级论述》和《2021 年濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司公开刊行可转 换公司债券 2025 年追踪评级论述》，刊行东说念主主体信用等第为 AA，评级瞻望为判辨；本 次可更始公司债券信用等第为 AA。   算作本次可更始公司债券的受托处理东说念主，国泰海通特此提请投资者关爱本次可转 换公司债券的联系风险，并请投资者对子系事项作出孤立判断。        第二节 债券受托处理东说念主履行职责情况  国泰海通算作濮耐股份公开刊行可更始公司债券的债券受托处理东说念主，严格按照 《处理办法》《公司债券受托处理东说念主执业步履准则》《召募诠释书》及《受托处理协 议》等规矩和商定履行归赵券受托处理东说念主的各项职责。存续期内，国泰海通对公司及 本期债券情况进行握续追踪和监督，密切关爱公司的筹商情况、财务情况、资信情景， 以及偿债保险措施的实施情况等，监督公司召募资金的经受、存储、划转与本息偿付 情况，切实退换债券握有东说念主利益。国泰海通选择的核查措檀越要包括：            第三节 刊行东说念主筹商与财务情景 一、刊行东说念主基本情况 公司称呼       濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 英文称呼       PUYANG REFRACTORIES GROUP CO.,LTD. 法定代表东说念主      刘百宽 注册地址       河南省濮阳县西环路中段 办公地址       河南省濮阳县西环路中段 上市地        深圳证券走动所 股票代码       002225 股票简称       濮耐股份 试验适度东说念主      刘百宽家眷 注册本钱       1,010,418,227 元东说念主民币（放胆 2024 年 12 月 31 日） 互联网网址      www.punai.com.cn 电子信箱       pngf2007@punai.com            一般格式：耐火材料坐蓐；耐火材料销售；非金属矿及成品销售；特            种陶瓷成品制造；特种陶瓷成品销售；保温材料销售；包装做事；高            性能纤维及复合材料销售；常用有色金属冶真金不怕火；高性能有色金属及合            金材料销售；智能仪器仪容销售；专用征战制造（不含许可类专科设            备制造）；机械征战销售；工业工程假想做事；新材料时期研发；新 筹商范围       材料时期推行做事；素养检测做事。需备案格式：时期相差口；货色            相差口（除照章须经批准的格式外，凭营业派司照章自主开展筹商活            动）。许可格式：矿产资源（非煤矿山）开采；说念路货色输送（不含            危境货色）；施工专科功课（照章须经批准的格式，经联系部门批准            后方可开展筹商行为，具体筹商格式以联系部门批准文献大概可证件            为准）。 斡旋社会信用代码   914109007355321200 上市日期       2008 年 4 月 25 日 二、刊行东说念主 2024 年度筹商情况及财务情景   公司主营业务为研制、坐蓐和销售定型、不定形耐火材料，功能耐火材料及配套 机构，并承担各式热工征战耐火材料假想安设、施工做事等合座承包业务。公司主要 产物分为四大产物板块：（1）功能性耐火材料，包括滑板水口类、三大件类、座砖类 及透气砖类；（2）定型耐火材料，包括钢包砖类、碱性成品类；（3）不定形耐火材 料，包括散料类、冲击板及挡渣板类、电炉顶类；（4）其他类。上述产物主要应用于 钢铁、建材、有色金属、玻璃、锻造、电力及石化等波及高温鸿沟的行业。   刊行东说念主 2024 年主要司帐数据以及财务办法列示如下：                                                               单元：元                                                           本期比上年同期增  主要司帐数据及财务办法        2024 年度/末          2023 年度/末                                                             减（%）       总钞票           8,264,845,329.57   8,219,861,987.89           0.55       总欠债           4,742,182,046.85   4,675,320,712.07           1.43       净钞票           3,522,663,282.72   3,544,541,275.82          -0.62 包摄于母公司鼓励的净钞票        3,403,319,460.50   3,411,101,054.62          -0.23 期末现款及现款等价物余额         206,737,865.52     475,521,440.62          -56.52       营业收入          5,191,956,525.44   5,472,916,049.90          -5.13       营业成本          4,206,253,320.69   4,382,417,948.38          -4.02       利润总额           122,455,436.18     267,058,438.60          -54.15       净利润            129,344,913.36     252,830,736.18          -48.84  包摄母公司鼓励的净利润         135,056,382.17     247,697,780.30          -45.48 筹商行为产生的现款流净额         431,056,142.69     383,538,876.51          12.39 投资行为产生的现款流净额        -229,451,009.56    -472,729,244.80          51.46 筹资行为产生的现款流净额        -477,165,138.77     330,106,613.71         -244.55    钞票欠债率（%）                   57.38              56.88            0.50     流动比率（倍）                    1.45               1.74          -16.67     速动比率（倍）                    0.93               1.10          -15.45                 第四节 刊行东说念主召募资金使用情况 一、公开刊行可更始公司债券召募资金基本情况    公司证实中国证券监督处理委员会出具的《对于核准濮阳濮耐高温材料（集团） 股份有限公司公开刊行可更始公司债券的批复》（证监许可20203350 号）的核准，向 社会公开刊行面值总额 626,390,300.00 元可更始公司债券，期限 5 年。本次刊行可更始 公 司 债 券 募 集 资 金 总 额 为 东说念主 民 币 626,390,300.00 元 ， 扣 除 各 项 发 行 费 用 东说念主 民 币 况照旧中勤万信司帐师事务所（独特往常结伴）考证，并于 2021 年 6 月 1 日出具了勤 信验字2021第 0022 号《验资论述》。 二、本期可更始公司债券召募资金试验使用情况    放胆 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用召募资金 61,714.86 万元，包括先期过问募 投格式的自筹资金置换金额为 13,475.53 万元、召募资金到账后募投格式过问 15,613.53 万元，补充流动资金 32,625.80 万元，收到的银行进款利息扣除银行手续费等的净额为 息扣除银行手续费等的净额为 0.64 万元。放胆 2024 年 12 月 31 日，召募资金专户余额 为 69.45 万元（包括收到的银行进款利息扣除银行手续费等的净额）。    证实筹商法律法则及《深圳证券走动所上市公司自律监管领导第 1 号——主板上 市公司措施运作》的规矩，顺从措施、安全、高效、透明的原则，公司制定了《召募 资金专项存储和使用轨制》，对召募资金的存储、审批、使用、处理与监督作念出了明确 的规矩，以在轨制上保证召募资金的措施使用。    证实处理轨制并联接筹商需要，公司自2021年6月起对公开刊行可更始公司债券募 集资金实行专户存储，在银行开发召募资金使用专户，并与开户银行、保荐机构订立 了《召募资金三方监管左券》和《召募资金四方监管左券》（以下统称《召募资金监 管左券》），对召募资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。放胆2024年12月31 日，公司均严格按照该《召募资金监管左券》的规矩，存放和使用召募资金。 第五节 表里部增信机制、偿债保险措施实施实施情况及灵验性                     分析 一、表里部增信机制   本次可转债无担保。公司未选择表里部增信措施。本次可转债的偿债资金将主要 开首于公司日常筹商所产生的现款流。 二、偿债保险措施实施实施情况   （1）制定《债券握有东说念主会议执法》；   （2）开发专项账户，制定并严格实施资金处理策画；   （3）充分进展债券受托处理东说念主的作用；   （4）严格履行信息流露义务。   放胆本受托处理东说念主论述出具日，刊行东说念主不存在不按商定实施本次可转债偿债保险 措施的情形。           第六节 债券握有东说念主会议召开情况  债券代码                         127035  债券简称                        濮耐转债  会议称呼            濮耐转债 2024 年第一次债券握有东说念主会议  召开时刻                     2024 年 7 月 29 日           《对于部分可转债募投格式结项并将节余召募资金用于其他募投项  审议议案            目、以及部分召募资金投资格式从头论证并持续实施的议案》           会议审议通过了《对于部分可转债募投格式结项并将节余召募资金           用于其他募投格式、以及部分召募资金投资格式从头论证并持续实           施的议案》；           表决驱散：答应 946,975 张，占出席会议债券握有东说念主所握灵验表决权 会议表决情况及           的债券总和的 100%；反对 0 张，占出席会议债券握有东说念主所握灵验表  会议决议           决权的债券总和的 0%；弃权 0 张，占出席会议债券握有东说念主所握灵验           表决权的债券总和的 0%。           该议案经出席会议的债券握有东说念主（或其代理东说念主）所握表决权的二分           之一以上通过。                 第七节 本次债券付息情况 一、付息决议   证实《召募诠释书》的规矩， “濮耐转债”第三年计息期间为 2023 年 5 月 26 日 至 2024 年 5 月 25 日，票面利率为 1.5%，每 10 张“濮耐转债”（面值 1,000 元）派发 利息为东说念主民币 15.00 元（含税）。对于握有“濮耐转债”的个东说念主投资者和证券投资基金 债券握有东说念主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不 代扣代缴所得税，试验每 10 张派发利息为东说念主民币 12.00 元；对于握有“濮耐转债”的 及格境外投资者（QFII 和 RQFII），暂免征企业所得税和升值税，试验每 10 张派发利 息为东说念主民币 15.00 元；对于握有“濮耐转债”的其他债券握有者，公司不代扣代缴所得 税，每 10 张派发利息为东说念主民币 15.00 元，自行交纳债券利息所得税。    “濮耐转债”第四年计息期间为 2024 年 5 月 26 日至 2025 年 5 月 25 日，票面利 率为 3.0%，每 10 张“濮耐转债”（面值 1,000 元）派发利息为东说念主民币 30.00 元（含 税）。对于握有“濮耐转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券握有东说念主，利息所得税 由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，试验每 RQFII），暂免征企业所得税和升值税，试验每 10 张派发利息为东说念主民币 30.00 元；对于 握有“濮耐转债”的其他债券握有者，公司不代扣代缴所得税，每 10 张派发利息为东说念主 民币 30.00 元，自行交纳债券利息所得税。 二、债券付息权益登记日、除息日及付息日   第三年计息期可转债付息的债权登记日、除息日及付息日如下：   第四年计息期可转债付息的债权登记日、除息日及付息日如下：           第八节 本次债券的追踪评级情况   证实中证鹏元资信评估股份有限公司于 2025 年 6 月出具的《2021 年濮阳濮耐高温 材料（集团）股份有限公司公开刊行可更始公司债券 2025 年追踪评级论述》，保管公 司主体信用等第为 AA，保管评级瞻望为判辨，保管“濮耐转债”信用等第为 AA。      第九节 债券握有东说念主权益有紧要影响的其他事项 一、债券受托处理左券第 3.4 条商定的紧要事项   （一）《受托处理左券》中联系规矩   证实《受托处理左券》第 3.4 条规矩：   “本次债券存续期内，发生以下任何事项，甲方应当在三个往翌日内书面见告乙方， 并证实乙方要求握续书面见告事件进展和驱散：   （一）因刊行新股、送股、派息、分立、减资或者其他原因引起股份变动，需要 养息转股价钱，或者依据召募诠释书商定的转股价钱向下修正条目修正转股价钱的；   （二）可更始公司债券更始为股票的数额累计达到可更始公司债券出手转股前公 司已刊行股份总额的 10%的；   （三）甲方的偿债智商、信用情景、筹商与财务情景等发生紧要变化，甲方遇到 当然灾害、发生坐蓐安全事故等，可能影响按时偿还本期债券本息的或其他偿债保险 措施发生紧要变化；   （四）可更始公司债券担保东说念主发生紧要钞票变动、紧要诉讼、并吞、分立等紧要 变化情况的；担保物或者其他偿债保险措施发生紧要变化的；   （五）未更始的可更始公司债券总额少于 3000 万元的；   （六）合适《证券法》规矩的信用评级机构对可更始公司债券的信用或者甲方的 信用进行评级，并已出具信用评级驱散的；   （七）甲方紧要钞票典质、质押、出售、转让、报废、被查封、扣押或冻结；   （八）甲方发生未能清偿到期债务的情况；   （九）甲方新增借款或者对外提供担保向上上年末净钞票的 20%；   （十）甲方肃清债权或者财产向上上年末净钞票的 10%；   （十一）甲方发生向上上年末净钞票 10%的紧要失掉；   （十二）甲方股权结构、筹商方针、筹商范围、坐蓐筹商情景、坐蓐筹商外部条 件等发生紧要变化；   （十三）甲方分派股利，作出减资、并吞、分立、终结及肯求停业的决定，或者 照章进入停业法子、被责令关闭；   （十四）甲方波及紧要诉讼、仲裁事项，受到紧要行政处罚、行政监管措施或自 律组织法度刑事职守；   （十五）甲方涉嫌不法被照章立案访问，公司的控股鼓励、试验适度东说念主、董事、 监事、高档处理东说念主员涉嫌不法被照章选择强制措施；   （十六）甲方情况发生紧要变化导致可能不合适公司债券上市条件；   （十七）甲方拟变更召募诠释书的商定；   （十八）甲方试验适度东说念主、控股鼓励、三分之一以上的董事、三分之二以上的监 事、董事长或者总司剃头生变动；董事长或者总司理无法履行职责；   （十九）甲方处理层不行正常履行职责，导致甲方债务清偿智商濒临严重不祥情 性，需要照章选择行动的；   （二十）甲方建议债务重组决议的；   （二十一）本次债券可能被暂停或者断绝提供走动或转让做事的；   （二十二）甲方偏激主要子公司波及需要诠释的市集听说；   （二十三）甲方聘用的司帐师事务所发生变更的，甲方为刊行的公司债券聘用的 债券受托处理东说念主、资信评级机构发生变更的；   （二十四）《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款规矩的紧要事件；   （二十五）召募诠释书商定的赎回条件触发，甲方决定赎回或者不赎回；   （二十六）甲方发生其他对债券握有东说念主权益有紧要影响的事项；   （二十七）甲方发生其他对投资者作出投资决策有紧要影响的事项；   （二十八）甲方发生可能对可更始公司债券走动价钱产生较大影响的其他紧要事 项；   （二十九）中国证监会、深圳证券走动所等规矩的其他紧要事项或要求对外公告 的事项。   就上述事件见告乙方同期，甲方就该等事项是否影响本次债券本息安全向乙方作 出版面诠释，并对有影响的事件建议灵验且切实可行的布置措施。”   （二）今年度紧要事项   （1）导致回售条目告成的原因   公司于 2024 年 7 月 11 日召开第六届董事会第十八次会议考取六届监事会第十四次 会议，于 2024 年 7 月 29 日召开 2024 年第二次临时鼓励大会及 2024 年第一次债券握有 东说念主会议，折柳审议通过了《对于部分可转债募投格式结项并将节余召募资金用于其他 募投格式、以及部分召募资金投资格式从头论证并持续实施的议案》。   证实《深圳证券走动所股票上市执法》规矩，经鼓励大会批准变更召募资金投资 格式的，公司应当在鼓励大和会事后二十个往翌日内赋予可更始公司债券握有东说念主一次 回售的权益。同期，证实《召募诠释书》的商定，“濮耐转债”的附加回售条目告成。     （2）附加回售条目   证实公司《召募诠释书》的规矩，附加回售条目具体如下：若本次刊行可更始公 司债券召募资金运用的实施情况与公司在召募诠释书中的承诺情况比拟出现紧要变化， 且该变化被中国证监会认定为改造召募资金用途的，可更始公司债券握有东说念主享有一次 回售的权益。   可更始公司债券握有东说念主有权将其握有的可更始公司债券一王人或部分按债券面值加 上圈套期应计利息的价钱回售给公司。握有东说念主在附加回售条件得志后，不错在公司公告 的该次附加回售讲述期内进行回售，该次附加回售讲述期内伪善施回售的，不行再行 使附加回售权。   当期应计利息的策画公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可更始公司债券握有东说念主握有的可更始公司债券票面总金额；   i：指可更始公司债券曩昔票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的试验日期天数（算 头不算尾）。   若在前述30个往翌日内发生过转股价钱养息的情形，则在转股价钱养息前的走动 日按养息前的转股价钱和收盘价钱策画，转股价钱养息后的往翌日按养息后的转股价 格和收盘价钱策画。   （3）回售价钱   证实《召募诠释书》商定的附加回售条目中的利息策画方法，详情利率为3.0% （“濮耐转债”第4年，即2024年5月26日至2025年5月25日，的票面利率），计息天数为 首日），策画可顺应期应计利息为0.584元/张（含税）。   对于握有濮耐转债的个东说念主投资者和证券投资基金债券握有东说念主，利息所得税由证券 公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售试验所得 为100.584元/张；对于握有“濮耐转债”的及格境外投资者（QFII和RQFII），暂免征企 业所得税和升值税，回售试验所得为100.584元/张；对于握有“濮耐转债”的其他债券握 有者，公司不代扣代缴所得税，回售试验所得为100.584元/张，自行交纳债券利息所得 税。   （4）回售驱散   “濮耐转债”回售讲述期已于2024年8月9日收市后已矣，证实中国证券登记结算有 限职守公司深圳分公司提供的《证券回售讲述驱散明细表》和《证券回售付款见告》， “濮耐转债”（债券代码：127035）本次回售灵验讲述数目为7张，回售金额为704.08元 （含当期应计利息、含税）。公司已证实灵验回售的讲述数目将回售的资金足额划至 中国证券登记结算有限职守公司深圳分公司的指定账户，按照中国证券登记结算有限 职守公司深圳分公司的筹营业务执法，刊行东说念主资金到账日为2024年8月14日，回售款划 拨日为2024年8月15日，投资者回售款到账日为2024年8月16日。证实联系规矩，未回 售的“濮耐转债”将持续在深圳证券走动所走动。   本次回售不会对公司财务情景、筹商恶果、现款流量和股本结构等产生试验影响， 不会毁伤公司的债务履行智商和握续筹商智商。 律监管领导第15号——可更始公司债券》第十五条的泄漏误差，公司未在计算触发转 股价钱修正条件的5个往翌日前实时流露联系请示性公告及进行后续审议法子，违背了 《上市公司自律监管领导第15号——可更始公司债券》第十五条的规矩，2024年3月10 日，濮耐股份收到深圳证券走动所出具的《对于对濮阳濮耐高温材料（集团）股份有 限公司的监管函》（公司部监管函〔2024〕第39号）。   为弥补前期信息流露过失以及尽快摒除对投资者的影响，公司于2024年3月5日晚 间发布了《对于濮耐转债计算触发转股价钱向下修正条件的请示性公告》，并于2024 年3月6日召开董事会审议通过了不下修转股价钱事宜并流露。上市公司已实时补充对 于可转债下修转股价钱的审议法子和信息流露义务，国泰海通将加强对于握续督导工 作的力度，敦促公司实时履行信息流露义务。 二、转股价钱养息   濮耐股份于 2021 年 5 月 26 日向不特定对象刊行了 6,263,903 张可转债，并于 2021 年 6 月 18 日在深交所上市，出手转股价为 4.43 元/股。 案实施后，濮耐转债转股价钱由 4.43 元/股养息为 4.38 元/股，养息后的转股价钱自 股价钱养息的公告》（公告编号：2022-038）。 决议实施后，濮耐转债转股价钱由 4.38 元/股养息为 4.32 元/股，养息后的转股价钱自 股价钱养息的公告》（公告编号：2023-040）。 决议实施后，濮耐转债转股价钱由 4.32 元/股养息为 4.25 元/股，养息后的转股价钱自 股价钱养息的公告》（公告编号：2024-044）。   （以下无正文） （本页无正文，为《濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司公开刊行可更始公司债 券受托处理事务论述（2024 年度）》之盖印页）                     债券受托处理东说念主：国泰海通证券股份有限公司                                   年   月   日